（一）客戶簡介

中國郵政某旗下子公司成立于1955年，是中國郵政集團(tuán)公司直接領(lǐng)導(dǎo)下的全國性集郵專業(yè)公司。五十多年來，特別是改革開放以來，公司經(jīng)歷了由行政性公司向市場經(jīng)營性公司的巨大轉(zhuǎn)變，形成了品牌、人才、市場、資源、網(wǎng)絡(luò)等五大優(yōu)勢，探索出了適合我國實際的經(jīng)營模式，逐步樹立了獨特的經(jīng)營理念，在國內(nèi)外集郵領(lǐng)域形成了穩(wěn)定的市場格局和經(jīng)營規(guī)模。在發(fā)展歷程中總公司形成的社會知名品牌，具備了一定的核心競爭力，其無形資產(chǎn)和企業(yè)文化，是公司事業(yè)極其寶貴的財富。

（二）主要問題

1、組織架構(gòu)方面：客戶單位目前部門設(shè)置和職責(zé)劃分，未通過現(xiàn)階段戰(zhàn)略規(guī)劃下的組織功能分析，存在部門設(shè)置不合理，部門職責(zé)不清晰，存在職責(zé)重疊、交叉、真空等情況。

2、制度體系方面：制度體系建設(shè)缺少統(tǒng)籌規(guī)劃，公司現(xiàn)行制度與流程結(jié)合的程度不高，制度體系管理未按照企業(yè)發(fā)展和環(huán)境變化及時更新，導(dǎo)致現(xiàn)有制度存在不適用的情況。

3、人力資源方面：缺少人力資源規(guī)劃，尚未建立干部規(guī)劃和人才規(guī)劃；人才退出機制需進(jìn)一步完善；績效考核制度設(shè)計不合理，缺少競爭機制，績效考核未能有效激勵公司員工積極性，考核流于形式。

4、業(yè)務(wù)外包方面：外包生產(chǎn)過程缺乏監(jiān)控，缺少監(jiān)造和巡檢制度，可能導(dǎo)致生產(chǎn)進(jìn)度和生產(chǎn)質(zhì)量無法有效掌控。

5、采購業(yè)務(wù)方面：公司采購業(yè)務(wù)未形成歸口管理，采購工作分散在多個部門管理。

（三）解決方案

項目組參照財政部頒發(fā)的《內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，圍繞公司各項控制目標(biāo)，結(jié)合公司風(fēng)險水平，從內(nèi)部控制五要素出發(fā)，對公司戰(zhàn)略管理、人力資源政策、資產(chǎn)管理、資金管理等27項業(yè)務(wù)活動內(nèi)控情況進(jìn)行診斷。